審計委員會
委員名單
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職 稱 |
姓 名 |
主要學歷 |
主要經歷 |
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召 集 人 |
林玉芬 |
國立台灣大學政治系暨法律系雙學位 |
法譽聯合律師事務所主持律師 中華電信股份有限公司獨立董事 理律法律事務所公司投資部律師 |
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委 員 |
蘇志正 |
美國紐澤西州羅格斯大學企管碩士 國立台灣大學機械工程系學士 |
常元聯合會計師事務所主持會計師 萬國聯合會計師事務所會計師 法國興業銀行台北分行執行董事 雷凌科技股份有限公司獨立董事 中華精測股份有限公司獨立董事 |
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委 員 |
曲兆祥 |
國立政治大學中山人文社會科學研究所博士 國立台灣大學政治學研究所碩士 |
國立臺灣師範大學政治學研究所所長/教授 台北市政府公務人員訓練處處長 |
運作情形
1. 證券交易法第14條之5所列事項：
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董事會日期 |
期 別 |
議案內容 |
審計委員會決議結果 |
對審計委員會陳述意見之處理 |
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2019.1.25 |
第九屆董事會2019年第一次會議 |
修正永豐銀行「會計制度」核議案 |
修正附件內容後，全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已依獨立董事意見修正內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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2019.2.22 |
第九屆董事會2019年第二次會議 |
永豐金租賃股份有限公司申請金融交易額度美金5,000仟元年度續約案 |
修正附件內容後，全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已依獨立董事意見修正內容，本案鍾董事敏敏迴避，其餘出席董事同意通過。 |
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永豐金租賃股份有限公司申請授信額度新台幣1,070,000仟元年度續約暨年度審查案 |
修正說明及附件內容後，另請經理單位於提董事會時須補充財務預測資料及說明信用增強條件，經全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已依獨立董事意見修正內容，並於提報董事會時補充財務預測資料及說明信用增強條件等資料，本案鍾董事敏敏迴避，其餘出席董事同意通過。 |
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永豐金證券股份有限公司申請金融交易額度美金100,000仟元及拆放額度美金250,000仟元，增貸、年度續約暨條件變更 |
修正附件內容後，全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已依獨立董事意見修正內容，本案朱董事士廷及曹董事為實迴避迴避，其餘出席董事同意通過。 |
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永豐金證券股份有限公司申請授信額度新台幣2,500,000仟元年度續約案 |
修正附件內容後，全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已依獨立董事意見修正內容，本案朱董事士廷及曹董事為實迴避迴避，其餘出席董事同意通過。 |
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永豐銀行(中國)有限公司申請金融同業額度美金408,000仟元年度續約暨調整額度案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
本案朱董事士廷及曹董事為實迴避迴避，其餘出席董事同意通過。 |
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2019.3.15 |
第九屆董事會2019年第三次會議 |
永豐銀行2018年度個體財務報告、永豐銀行及子公司2018年度合併財務報告及永豐銀行2018年度營業報告書核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，全體出席董事同意通過，續呈股東會（董事會代行股東會職權）承認。 |
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永豐銀行及子公司2018年度盈餘分配案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過，續呈股東會（董事會代行股東會職權）承認。 |
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永豐銀行擬向主管機關申報信託業2018年度營業報告書及財務報告核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過。 |
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永豐銀行及子公司2019年度會計師委任及簽證報酬案 |
附件二增列「會計師獨立性及適任性評估表」，全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已依獨立董事意見補充內容，全體出席董事同意通過。 |
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永豐銀行擬出具2018年度內部控制制度聲明書核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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永豐銀行出具2018年度防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過。 |
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永豐銀行出具2018年資安整體執行情形聲明書核議案 |
全體出席委員同意通過，請確認聲明書內容後，續呈董事會審議。 |
依審計委員會決議，聲明書本文以正面表列方式陳述，全體出席董事同意通過。 |
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永豐銀行擬修訂「永豐商業銀行兼營證券商內部控制制度標準規範」核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過。 |
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因應金融市場處新增國際金融業務分行兼營證券商自營及承銷業務，擬修訂永豐銀行「2019年度銀行兼營證券商自營及承銷業務內部稽核作業查核計畫」之查核計畫核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
本案莊董事銘福迴避，其餘出席董事同意通過。 |
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2019.3.22 |
第九屆董事會2019年第四次會議 |
新光產物保險股份有限公司申請金融同業額度美金21,000仟元年度續約暨調整額度案 |
除吳獨立董事嘉沅迴避外，其餘出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
本案吳獨立董事嘉沅迴避，其餘出席董事同意通過。 |
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為台北分行擬於次級市場以直接轉讓方式出售楷榮股份有限公司聯合授信債權新臺幣1,900,000,000元核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過。 |
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擬訂定永豐銀行「內部控制三道防線實施辦法」核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過。 |
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為強化內控制度，擬訂定永豐銀行「風險導向內部稽核制度實施辦法」核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，除林獨立董事玉芬暫時離席未參與表決外，其餘出席董事同意通過。 |
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2019.4.26 |
第九屆董事會2019年第五次會議 |
為台北分行擬於次級市場以直接轉讓方式出售Tranquility Holdings Limited聯合授信債權美元9,000,000元核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過。 |
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為台北分行擬於次級市場以直接轉讓方式出售AI Learning 5 (CAYMAN) Limited 聯合授信債權SGD 5,000,000元核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過。 |
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永豐銀行與永豐金財產保險代理人股份有限公司代理之「新光產物保險股份有限公司」為商業火災綜合保險交易案 |
吳獨立董事嘉沅迴避，其餘出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，全體出席董事同意通過。 |
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擬修訂永豐銀行「從事衍生性金融商品交易處理程序」核議案 |
請經理單位於續呈董事會時，須檢附本次修正說明中所指涉之行內相關控管辦法及修正前後交易程序影響程度比較表等兩項資料。全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
提報董事會時已依審計委員會要求提供補充資料，全體出席董事同意通過。 |
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2019.6.21 |
第九屆董事會2019年第八次會議 |
關於永豐銀行擬於大陸地區設立消費金融有限公司之合資參股案 |
請經理單位於續呈董事會時，須檢附本案之DD資料、武漢工貿簡介、利害關係人（含最終受益人）查詢結果，另公司章程第49條董事會職權，須經三分之二以上董事同意之重大事項增列「每屆期董事席位數之調整」為必要條件。全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
1.依審計委員會要求提供補充資料及修正公司章程第49條，並提報108年6月19日本行第一屆審計委員會一○八年第六次會議備查。 |
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為澳門分行擬於次級市場以直接轉讓方式出售Tencent Asset Management Limited聯貸債權美金20百萬元及Baidu, Inc.聯貸債權美金20百萬元，轉讓債權合計美金40百萬元核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
全體出席董事同意通過。 |
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2019.7.26 |
第十屆董事會2019年第二次會議 |
永豐銀行擬修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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永豐銀行擬修訂「永豐商業銀行兼營證券商內部控制制度標準規範」核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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擬訂定永豐銀行「保險代理業務招攬處理制度及程序辦法」核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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擬修訂永豐銀行「內部控制三道防線實施辦法」 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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擬申請採行風險導向內部稽核制度並修訂「風險導向內部稽核制度實施辦法」核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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2019.8.16 |
第十屆董事會2019年 |
第三次會議永豐銀行2019年第二季個體財務報告及永豐銀行及子公司2019年第二季合併財務報告核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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永豐銀行擬向主管機關申報信託業2019年上半年度營業報告書及財務報告核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
經董事會全體出席董事同意通過。 |
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擬修正永豐銀行「信託業務內部控制制度辦法」核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
經董事會全體出席董事同意通過。 |
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2019.10.25 |
第十屆董事會2019年第六次會議 |
永豐銀行擬擔任母公司「永豐金融控股股份有限公司」發行之無擔保普通公司債承銷商及應募人，承銷額度不超過新臺幣伍拾億元核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，陳董事長嘉賢、翁董事文祺及朱董事士廷迴避，本案由林獨立董事玉芬主持，其餘出席董事同意通過。 |
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2019.11.22 |
第十屆董事會2019年第八次會議 |
永豐銀行與永豐金租賃股份有限公司為承租中崙大樓作為總行部門辦公場所以及中崙分行使用，並取得該不動產其使用權資產之交易案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，本案鍾董事敏敏迴避，其餘出席董事同意通過。 |
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擬修正永豐銀行「法令遵循制度實施辦法」部分條文核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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檢舉案件編號BK2019E003專案調查報告核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會備查。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，全體出席董事洽悉。 |
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為國際金融業務分行擬於次級市場以直接轉讓或風參(Sub- Part)方式出售阿曼財政部聯貸債權USD 40佰萬元核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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2019.12.20 |
第十屆董事會2019年第九次會議 |
配合金管會同意核備施行「本國銀行對國外分(子)行內部稽核作業管理自律規範」，擬修正永豐銀行「各子公司及國外分支單位內部控制及稽核制度實施辦法」核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，經董事會全體出席董事同意通過。 |
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擬訂永豐銀行「2020年度內部稽核計畫」、「2020年度銀行兼營證券商自營及承銷業務內部稽核作業查核計畫」等二項明年度查核計畫核議案 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
審計委員會上已回覆獨立董事詢問內容，本案莊董事銘福、鍾董事敏敏迴避，附件一經修正如本紀錄後，其餘出席董事同意通過。 |
2. 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：
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議案內容 |
董事姓名 |
應利益迴避原因 |
參與表決情形 |
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新光產物保險股份有限公司申請金融同業額度美金21,000仟元年度續約暨調整額度案。 |
吳嘉沅 |
吳獨立董事嘉沅之二血為新光產物保險股份有限公司經理人。 |
依法迴避未參與表決 |
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永豐銀行與永豐金財產保險代理人股份有限公司代理之「新光產物保險股份有限公司」為商業火災綜合保險交易案。 |
吳嘉沅 |
吳獨立董事嘉沅之二血為新光產物保險股份有限公司經理人。 |
依法迴避未參與表決 |
3. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：
(1) 永豐銀行定期召開審計委員會審閱年報及半年報，會議均邀請會計師列席報告查核報告內容及建議事項，並針對具重大影響之會計估計及會計原則之選擇或變動及內控查核情形等事項充分溝通，若有必要得隨時召集會議。
(2) 稽核處除定期將內部稽核報告交付獨立董事查閱，且本行定期召開審計委員會，由內部稽核主管向獨立董事報告每季稽核業務報告及年度稽核計畫，並參考獨立董事意見辦理，若有必要得隨時召集會議。
(3) 歷次獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形摘要
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審計委員會日期 |
期 別 |
議案內容 |
溝通重點 |
審計委員會決議結果 |
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2019.3.13 |
第一屆審計委員會2019年第三次會議 |
永豐銀行2018年度個體財務報告、永豐銀行及子公司2018年度合併財務報告及永豐銀行2018年度營業報告書核議案 |
會計師說明查核報告及建議事項。 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
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為強化內控制度，擬訂定永豐銀行「風險導向內部稽核制度實施辦法」核議案 |
稽核主管說明辦法訂定重點 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
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因應金融市場處新增國際金融業務分行兼營證券商自營及承銷業務，擬修訂永豐銀行「2019年度銀行兼營證券商自營及承銷業務內部稽核作業查核計畫」之查核計畫核議案 |
稽核主管說明修訂查核計畫內容 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
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2019.7.23 |
第二屆審計委員會2019年第一次會議 |
擬申請採行風險導向內部稽核制度並修訂「風險導向內部稽核制度實施辦法」核議案 |
核主管說明制度內容及辦法修訂重點 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
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2019.8.16 |
第二屆審計委員會2019年第二次會議 |
永豐銀行2019年第二季個體財務報告及永豐銀行及子公司2019年第二季合併財務報告核議案 |
會計師說明查核報告及建議事項。 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
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2019.11.19 |
第二屆審計委員會2019年第四次會議 |
檢舉案件編號BK2019E003專案調查報告核議案 |
稽核主管說明調查結果 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
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2019.12.18 |
第二屆審計委員會2019年第五次會議 |
配合金管會同意核備施行「本國銀行對國外分(子)行內部稽核作業管理自律規範」，擬修正永豐銀行「各子公司及國外分支單位內部控制及稽核制度實施辦法」核議案 |
稽核主管說明辦法修正重點 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
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擬訂永豐銀行「2020年度內部稽核計畫」、「2020年度銀行兼營證券商自營及承銷業務內部稽核作業查核計畫」等二項明年度查核計畫核議案 |
稽核主管說明2020年度稽核查核計畫 |
全體出席委員同意通過，續呈董事會審議。 |
4. 審計委員會出席情形
2019全年度審計委員會開會11次(Ａ)，獨立董事出列席情形如下：
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職 稱 |
姓 名 |
實際出(列)席次數B |
委託出席次數 |
實際出(列)席率(%)【Ｂ/Ａ】 |
備 註 |
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獨立董事 |
永豐金融控股股份有限公司代表人：林玉芬 |
11 |
0 |
100％ |
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獨立董事 |
永豐金融控股股份有限公司代表人：蘇志正 |
6 |
0 |
100％ |
1.2019/7/1新任。 |
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獨立董事 |
永豐金融控股股份有限公司代表人：曲兆祥 |
6 |
0 |
100％ |
1.2019/7/1新任。 |
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獨立董事 |
永豐金融控股股份有限公司代表人：周珊英 |
5 |
0 |
100％ |
1.2019/6/30解任。 |
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獨立董事 |
永豐金融控股股份有限公司代表人：吳嘉沅 |
5 |
0 |
100％ |
1.2019/6/30解任。 |
