近年來，利率變動型商品受到許多民眾青睞，主要因為此類保險商品有著「宣告利率」的設計，透過「增值回饋分享金」給付之金額，讓保戶有機會額外享有增加保險金額、現金給付或是儲存生息等保單利益。
什麼是「宣告利率」呢？係指保險公司會根據此類商品的投資組合收益，將所收取的保險費做資金運用，扣除相關費用，並參酌市場利率訂定而出。換句話說，宣告利率並非固定也非保證利率，也不等同於投資報酬率，而是隨著經濟環境變動而有所調整，保險公司通常於每月月初公告當月份宣告利率之數值，並於自家網站上公告。各公司之宣告利率有高低之差異，消費者購買時不宜僅以一時的宣告利率較高作唯一考量，同時也要瞭解各公司宣告政策及歷史宣告利率情形。而利率變動型商品的宣告利率是計算「增值回饋分享金」的主要因素之一，也是保戶有機會享有保險公司投資效益後的保單利益，以利率變動型壽險商品而言，現行常見的給付方式有三種：增加保險金額、現金給付以及儲存生息。
一、增加保險金額：將增值回饋分享金作為保險費購買保險金額，持續增加保障。
二、現金給付：將增值回饋分享金採每年給付的方式領回。
三、儲存生息：將增值回饋分享金以年複利的方式累積至保戶欲領取時。
惟須特別留意，現行保險公司設計之部分保險商品，第一到第六保單年度屆滿前，僅「增加保險金額」可做選擇，待第七保單年度起，亦可選擇現金給付或儲存生息。
利率變動型商品的特性，可以因應客戶不同人生階段規劃來滿足需求，如購屋、子女教育基金、退休後的現金流等，以壽險為例，常見的類型有增額型以及還本型兩種。
一、增額型：保險金額逐年遞增。
二、還本型：每年可領取生存保險金。
上述兩種類型皆有台幣或外幣可供選擇，惟外幣計價商品無論是繳交保險費或是保險金給付等皆以外幣收付為主，如有外幣需求或子女國外遊學等可考慮規劃，提醒投保前須特別留意匯率走勢，可能產生匯差損失或收益。
延伸閱讀:購買保險前您該具備的正確觀念
研究報告投資聲明
1.本研究報告由永豐商業銀行提供，資料來源為永豐證券投資顧問股份有限公司，所載資料僅供參考，無法保證內容完整性或預測正確性，亦不作任何保證，資料內容若有變更，將不另行通知，客戶投資前應慎審考量本身風險承受度，並應自行承擔投資風險。
2.投資均有風險，任何投資商品過去績效亦不代表未來績效之保證，且有可能受市場波動導致本金損失；若申購以外幣計價的投資商品應瞭解匯率變動風險亦有可能導致本金之損失。
3.未經永豐商業銀行及永豐證券投資顧問股份有限公司同意，不得以任何形式沿用、複製或轉載本文件之內容。
