永豐預開型安養信託

經與本行討論，陳太太決定以自己為委託人、陳小弟當受益人，將現金、保險金共600萬存入信託專戶，成立他益信託。且於信託成立30天內完成贈與稅之申報及繳納。

將信託資金配置於存款、基金等商品中，資金運用更加靈活有彈性，並約定自兩夫妻離世後，每月定期由信託專戶支付陳小弟教育費、生活費等，不定期醫療費則憑單據出具信託指示後給付。

由陳先生擔任第一順位信託監察人，社福機構為第二順位信託監察人。當兩夫妻離世後，將委由社福機構(第二順位信託監察人)繼續監督受託人執行信託契約，讓陳小弟得以有穩定的醫療照顧金，平安順利長大。